Articolo 742 Codice Civile

Due sono le norme del codice civile che occorre prendere in esame, e precisamente gli artt. 741 e 742 c.c.
L’art. 741 del c.c. dispone che sono oggetto di collazione, e dunque vanno considerate come vere e proprie donazioni, le c.d. donazioni di sistemazione (siano esse dirette o indirette, a seconda che sia versato o meno al discendente direttamente il denaro), nella misura in cui eccedono il normale obbligo di mantenere ed istruire la prole.

Il successivo art. 742 c.c., invece, elenca una serie di previsioni, relative a spese sostenute dal defunto, non soggette a collazione.
Tra queste, il secondo comma vi comprende le spese che il de cuius ha affrontato per l’istruzione artistica o professionale, precisando che le stesse sono soggette a collazione (e, quindi, vanno considerate come vere e proprie donazioni, di cui tenere conto ai fini del calcolo della quota di riserva) solo se eccedono notevolmente la misura ordinaria, tenuto conto delle condizioni economiche del defunto.

Come può chiaramente evincersi dalla lettura di quest’ultima norma, la loro configurazione non ha dei confini del tutto nitidi, in quanto per riuscire a stabilire se si è in presenza o meno di una donazione, occorre tenere conto dell’uso, delle condizioni economiche del donante, dei rapporti tra le parti e della loro posizione sociale (così Cass. N. 6720/1988).
Il principio fondamentale su cui si deve ragionare è quello secondo cui la diminuzione del patrimonio del de cuius, conseguente a tali spese, non può comportare una proporzionale diminuzione delle quote di tutti i coeredi, dovendo essere imputata alla sola porzione di quello a cui favore l’erogazione fu compiuta.

Ora, nel caso di specie l’acquisto del pianoforte si ritiene che debba farsi rientrare più che nella previsione dell’art. 741 c.c., in quella di cui al secondo comma dell’art. 742 c.c., poichè trattasi di bene acquistato dal de cuius non tanto per avviare l’erede all’esercizio di una attività professionale, quanto piuttosto per la sua istruzione artistica o professionale.
Ciò risulta palese dal fatto stesso che di quel pianoforte l’erede si è avvalso per seguire gli studi musicali, avendo poi intrapreso una carriera musicale diversa da quella pianistica (quindi, non può di certo affermarsi che si tratti di bene acquistato per avviare l’erede all’esercizio della sua attività professionale).

Una volta individuato l’uso, occorre prendere in considerazione le condizioni economiche del donante e la sua posizione sociale.
Si tratta di elementi da porre in stretta correlazione tra loro, in quanto sulla scorta di essi non vanno considerate soggette a collazione quelle spese che sarebbero eccessive secondo un metro di normalità, ma che non sono tali tenuto conto delle condizioni economiche del defunto.
Così, non sono soggette a collazione spese che, pur gravosissime per una persona particolarmente indigente, non lo sono secondo un metro di normalità.

Con ciò vuol dirsi che, al fine di poter qualificare quella liberalità come non donativa, è necessario rapportare il valore del pianoforte alle condizioni economiche del de cuius.
Sembra evidente che, in casi come questi, l’interprete, ai fini dell’applicazione delle norme in tema di legittimari e di collazione, si trova dinanzi ad un perimetro della nozione dell’istituto della liberalità non donativa estremamente incerto e sfuocato.
Per tale ragione, occorre individuare un tracciato il più possibile preciso, nel quale l’operatore del diritto possa in un certo senso muoversi con una certa sicurezza argomentativa.

Degna di rilievo, a tal proposito, si ritiene la tesi secondo cui in tanto può esistere una liberalità donativa in quanto all’arricchimento del beneficiario si accompagni un impoverimento del disponente.
Tale tesi, del resto, trova fondamento, sul piano letterale, nella parte finale della norma che dà la definizione stessa di donazione contrattuale, ossia l’art. 769 del c.c., secondo cui per aversi donazione (ma anche liberalità diversa dalla donazione) occorre che, a fronte dell’arricchimento del beneficiario, vi sia in ogni caso un impoverimento da parte del disponente o assuntore dell’obbligazione.
Soltanto chi si è impoverito può sopportare le conseguenze di una azione di riduzione da parte di uno dei legittimari o la pretesa a titolo di collazione da parte di uno dei familiari coeredi.

Ma un ulteriore argomento normativo si può trarre anche dal D.lgs. 346/1990. c.d. Testo unico dell’imposta sulle successioni e donazioni, il cui art. 57 esclude espressamente dal campo di applicazione di tale imposta le donazioni di al quarto comma dell’art. 1 dello stesso decreto legislativo, il quale, a sua volta, fa espresso riferimento agli art. 742 e 783 c.c.
Come può notarsi, il legislatore ha voluto accomunare l’ipotesi di cui all’art. 742 c.c. a quella di cui al successivo art. 783 del c.c., relativa alle donazioni di modico valore, la quale ultima, almeno secondo l’orientamento prevalente, si sostanzia in una donazione manuale relativa a beni mobili.

Anche per quest’ultima forma di donazione si è posta la necessità di stabilire con esattezza quando si può parlare di “modicità” del bene donato.
In linea di principio è stata riconosciuta a tale concetto una rilevanza oggettiva, nel senso che il bene donato deve essere di ridotto valore economico.
La giurisprudenza, però, ha preferito dare maggiore risalto al criterio soggettivo, nel senso che l’oggetto della donazione ed il suo valore devono essere parametrati alla capacità economico-patrimoniale del donante.
Si è così sostenuto che, con riguardo ad un notevole patrimonio personale del donante, può fondatamente sostenersi che anche una donazione di denaro di entità non ridotta potrebbe essere sottratta alla disciplina del coacervo delle donazioni attraverso l’inserimento nel novero delle donazioni di modico valore.

Come può notarsi, si ritorna anche qui al concetto espresso in relazione all’art. 742 c.c., ossia: l’acquisto di quel piano da parte del de cuius per consentire alla figlia, per la quale è stato acquistato, di portare avanti i suoi studi da musicista, in tanto non configura una donazione soggetta a collazione in quanto non abbia di fatto comportato un impoverimento nei riguardi dello stesso de cuius, ciò che potrà stabilirsi solo parametrando il valore del bene acquistato alla situazione economico sociale ed al patrimonio complessivo del donante.