Articolo 125 Testo unico bancario

Sulla scorta delle informazioni fornite, si ipotizza che la banca abbia segnalato la posizione a sofferenza in seguito alla richiesta di rientrare integralmente ed immediatamente del debito garantito, mentre la società B stava provvedendo al pagamento rateale secondo il piano di ammortamento del finanziamento acceso dalla società A.

La segnalazione a sofferenza del fideiussore non è una conseguenza automatica e obbligatoria della segnalazione della società debitrice garantita; bensì, si tratta di due segnalazioni autonome, soggette a valutazioni distinte e indipendenti.
La semplice escussione della garanzia o l'esistenza di un debito in essere non giustificano, di per sé, una segnalazione a sofferenza.

Dalla circolare della Banca d’Italia n. 139/91 (aggiornata, da ultimo, nel febbraio 2025), Capitolo 2, sezione 2, par. 1.5, si evince che la “sofferenza” corrisponde ad una valutazione compiuta dell’intermediario, indicante una situazione di grave difficoltà economica o patrimoniale del soggetto segnalato; non origina automaticamente da ritardi nei pagamenti e, a sua volta, può essere anche indipendente dalla regolarità dei pagamenti stessi.
In altri termini, non è necessario che ci sia un inadempimento attuale, ma è sufficiente che ci siano elementi oggettivi che facciano presumere che il soggetto non sarà in grado di adempiere regolarmente ai propri obblighi; la regolarità nei pagamenti costituisce un indice positivo, ma non esclude automaticamente la segnalazione a sofferenza se l'intermediario ritiene che vi sia un rischio di insolvenza.

A tal proposito, la Suprema Corte ha stabilito che la segnalazione a sofferenza deve basarsi su una valutazione oggettiva della situazione finanziaria del soggetto segnalato ed è legittima solo in presenza di una situazione patrimoniale deficitaria o di gravi difficoltà economiche del soggetto segnalato, e non può basarsi esclusivamente sull'escussione della garanzia o sulla posizione debitoria del debitore principale (Cass. Civ., 15 dicembre 2020, ordinanza n. 28635).

Tanto premesso, si può affermare che la segnalazione a sofferenza della società B vada considerata legittima soltanto se l’intermediario accerta e documenta che essa si trovi in una situazione di grave difficoltà finanziaria, nonostante il pagamento regolare delle rate del finanziamento.
In mancanza di tali presupposti oggettivi, la segnalazione potrebbe essere contestabile.
Al contempo, un saldo e stralcio potrebbe non portare all'immediata cancellazione della segnalazione, pur costituendo uno dei presupposti a cui la circolare della Banca d’Italia n. 139/91, sopra citata, ricollega la cancellazione della segnalazione.